Образец заявления на налоговый вычет на детей. Какие еще документы нужны?

Заявление на налоговый вычет на детей

Налоговый вычет — это сумма, способная понизить расчетную базу при перечислении НДФЛ, который облагается ставкой в 13%. Получить детский налоговый вычет может каждое физическое лицо, у которого есть дети. Для оформления вычета на возврат нужно написать заявление в ИФНС, где гражданин указывает просьбу возместить уплаченные проценты с денежных средств на основании Налогового кодекса.

Данное положение регулируется статьей 218 НК РФ, где указано, что возврат о предоставление на ребенка денежных средств – это стандартный налоговый  вычет.

В каких случаях происходит уменьшение налоговый вычет?

В определенном случае уменьшение налогооблагаемой базы происходит по-разному:

  • Сумма вычета удвоена;
  • Положена выплата на несколько детей;
  • Денежное возмещение на ребенка, не достигшего 18 лет или инвалида.

Поэтому и образцы заявления в каждом случае отличаются. Чтобы рассчитать конкретный случай, в этом поможет калькулятор онлайн glavkniga.ru/calculators/pit_deductions.

Интересно!  Родитель (мать либо отец) может не платить алименты, а получить льготу в виде компенсации за родившегося ребенка. Возвратить сверх уплаченные суммы может супруг, который не относится к биологическому отцу ребенка.

Образец заявления: как правильно заполнять?

Для получения  компенсации заполняется бумага в произвольной форме по следующему образцу:

  1. Реквизиты ИФНС и начальника отделения (Ф.И.О. в дательном падеже);
  2. Ф, И, О налогоплательщика, который подает заявление на возврат денежных сумм;
  3. Далее заполняют просьбу;
  4. Ставят дату и подпись;
  5. В конце перед датой прописываем расчетный счет банка, куда перевести денежные средства.

Если подается заявление по месту работы, вид документа будет следующий:

  1. На бумаге в верхнем углу с правой стороны указываем на имя адресата (бухгалтерия работодателя) и от кого (Ф. И. О., номер табеля);
  2. Пишется заявление;
  3. Далее описывается просьба и само содержание;
  4. В конце нужно перечислить все документы, которые необходимы для предоставления вычета на ребенка;
  5. Для оформления первого вида вычета достаточно представить удостоверение и справку, а когда ребенок один требуются дополнительные бумаги:
  • свидетельство о рождении,
  • об усыновлении,
  • о брачном союзе,
  • расторжение брака, гибели,
  • справки об учебе,
  • инвалидность определенной группы,
  • какой по счету ребенок,
  • документы о совместном проживании,
  • чеки и квитанции,
  • официальный отказ от льготы.

В конце ставим дату и подпись. Это заявление оформляется один раз, но если рождается второй ребенок, пишется повторно.

Важно! Если человек, который подал на возврат денег через работодателя позже того момента, когда у него появилось право на получение льготы, бухгалтерия по месту работы должна произвести перерасчет по налогу 13%.

Документы на получение налогового вычета

Законодательство дает возможность альтернативы получения возмещения денежных средств: по месту работы или  напрямую в ИФНС.

Как получить, и какие необходимы документы?

  1. Написать просьбу по установленному образцу на перечисление возврата с уплаченной суммы.
  2. Для предоставления возврата нужны документы:
  • удостоверение о рождение или усыновление ребенка (по количеству детей);
  • приложить справку МСЭК, если ребенку назначили группу инвалидности;
  • справка с места обучения ребенка (если студент совершеннолетний и не учится, вычет не предоставляется);
  • документ о регистрации брака законных представителей ребенка.

 

Когда у ребенка только мать или отец нужно представить дополнительную информацию:

  • подтверждающий документ о гибели второго родителя;
  • или справку о решение суда, что один родитель без вести пропал;
  • справка о рождение ребенка;
  • копия паспорта страницы о семейном положении нужна, если физическое лицо находится в гражданском браке (сожительство).

Для попечителей:

  • документация на ребенка, полученная в опеке и попечительстве;
  • договор о принятии в семью одного или нескольких детей.

Важно! Величина сверх заплаченного налога подлежит оплате по просьбе заявителя в течение одного месяца, но не раньше, чем налоговая служба закончит полностью проверку всей документации (п.6 статья 78 НК РФ).

При перемене места работы надо написать новое заявление на предоставление налогового вычета. Также понадобится справка 2-НДФЛ с предыдущего места работы. Справка даст возможность  в бухгалтерии на новом месте работы без ошибок подсчитать размер суммарного дохода с начала года, так как в его отношении действует ограничение.

Важно! Получить стандартный вычет на ребенка можно, если сумма дохода не больше предельной величины в 350000 руб. Если общий заработок с начала января достиг этой величины, бухгалтерия налог не учитывает.

Режим получения социального налогового вычета на расходы по лечению и получение лекарств описано в п.3 ст. 219 Налогового кодекса РФ.

Документы на получения вычета на лечение

Если физическое лицо, истратившее деньги на лечебные мероприятия ребенку, решает вернуть подоходный налог сразу в полной сумме, то обратиться человек сможет только в следующем году не ранее 30 апреля.

Например, Иванова лечила зубы своему ребенку в период с марта по сентябрь 2016 года. Подать заявление на вычет она сможет не ранее 30 апреля следующего года.

Главный пакет документации:

  1. Заполнить декларацию по форме  3-НДФЛ, в которой указать, в какое время производилось лечение ребенку и расходы, а также, сколько необходимо возвратить денежных средств;
  2. Пишется заявление и прикладывается к декларации;
  3. Паспорт заявителя;
  4. Справка по форме  2-НДФЛ 2018 с места работы в год прохождения лечения;
  5. Платежные чеки, подтверждающие право предоставления на лечение в медучреждении — обязательное условие, платежные документы должны быть оформлены по образцу налоговых органов. На чеках ставится печать «специально для налоговой»;
  6. Договор  на оказание лечебных услуг между заявителем и клиникой;
  7. Если в соглашение нет данных о лицензии, то необходима её копия.

Документы для вычета за обучение

В каком случае можно получить возмещение?

  1. Ребенку еще не исполнилось 24 года.
  2. Студент обязан обучаться на дневной очной форме (по заочному обучению он сможет подать, если сам будет работать, и работодатель будет делать отчисление НДФЛ).
  3. Договор на оказание платных услуг должен подписать родитель.
  4. Оплачивает платежи родитель.
  5. Размер базы по нулевой ставке — 50 000 руб., вернуть средства можно в пределах этой величины 50000*13%=6500.

Необходимо представить паспорт того, кто оплачивает обучение и заполненное заявление на предоставление вычета. Специальных бланков законом не предусмотрено. Прежде, чем написать заявление на возврат сверх уплаченных процентов, надо обратиться в ИФНС и взять бланки для заполнения декларации 3-НДФЛ

Какие нужны документы для вычета налога за обучение?

Справка 2-НДФЛ выдается в бухгалтерии по основному месту работы. В справке прописывается полностью налогооблагаемая база и проценты, которые удерживает работодатель на отчисление в ПФР.

Важно! Если ребенок  работает и учится, он может получить социальный налоговый вычет самостоятельно. При этом сумма ограничения составит 120 000 рублей. Сверх этой суммы получить вычет не удастся.

На основании, каких документов полагается вычет?

В данном случае существует 2 вида документов:

  1. Подтверждающие справки с места работы о начисление зарплаты;
  2. Заключен письменный договор между родителем и учреждением, которое оказывает общеобразовательные услуги.

Любое физическое лицо может получить возврат по уплаченным средствам за обучение ребенка. Договор между вузом (техникумом) и родителем студента должен быть составлен правильно. Сам договор на предоставление общеобразовательных услуг не является основанием для получения денежных сумм. Подпись на договоре должна быть только родителя.

Необходимо представить копию лицензии учебного заведения на разрешение заниматься определенным видом деятельности. Если при подписании договора на обучение ребенка, в нем  указана информация о реквизитах лицензии, то копию в налоговую службу представлять нет необходимости. Но на всякий случай, приготовьте её заранее, бывают ситуации, когда специалист ИФНС может затребовать этот документ.

Важно! Обязательным условием для получения возврата денежных средств на учебу выступают платежные подтверждения (чеки).

Плательщиком должен быть тот, кто подает на налоговый социальный вычет. В ИФНС необходимо представить документ, подтверждающий родство (что лицо приходится матерью либо отцом для ребенка) и необходимо передать копии свидетельств о рождении, заверенные подписью. Все документы подаются вместе с оригиналами для проверки их действительности.

Стандартный налоговый вычет на детей. Как не упустить свою выгоду? Узнайте в видео:

Далее:

Ошибка! Не все поля заполнены.