Какие документы необходимы для налогового вычета за обучение?

Документы для налогового вычета за обучение

Согласно статье 219 НК РФ, физическое лицо обладает правом оформления возврата потраченных денег за обучение. Под вычетом налога подразумевают средства, не облагаемые государственными пошлинами, если присутствует факт трудоустройства персоны.

Как оформить налоговый вычет за обучение

Оформить возврат возможно для следующих видов образования:

  • личное заочное или очное образование, что особенно актуально во время трудовой занятности;
  • дневная форма обучения ребенка, не достигшего 24 лет;
  • очное образование опекаемого учащегося до 18 лет или ранее опекаемых персон до 24 лет, сюда входят различные курсы иностранного языка, программирования и т.д.;
  • дневной режим образования братьев или сестер, если последние не достигли 24 лет;

Внимание! Таким образом возможен возврат 13% средств, затраченных при оплате оформления услуги обучения.

Для подсчета суммы вычета по собственному обучению используют весь учебный год. Важны нижеперечисленные факторы:

  1. Денежный возврат не может превысить сумму уплаченного налога.
  2. Максимальная сумма, которую разрешается возвращать, равна 15 600 рублям.

При каких обстоятельствах возможно оформить вычет для ребенка? Возраст персоны не должен превышать двадцати четырех лет. Режим учебы проходит в очной форме, а договор необходимо составлять непосредственно на имя плательщика или его супруга. Платежные бумаги должны быть зарегистрированы на имя личности, которая оформляет вычет по налогообложению.Сумма вычета для ребенка может составить не более 50 тысяч рублей. Максимально возможная сумма к возврату, таким образом –6500 руб. (13%).

Документы для налогового вычета

Налогоплательщику требуется собрать специальный пакет бумаг. В перечень входят следующие свидетельства:

  • Справка по форме  2-НДФЛ, выданная бухгалтерией на рабочем месте, где указываются какие налоги начислялись и удерживались;
  • Заполненная декларация  3-НДФЛ, соответствующая календарному году, в котором проводился перевод средств за образование;
  • Необходимые копии платежных квитанций услуги. Документ может быть в форме чека, платежного поручения, приходно-кассового ордера, иного варианта;
  • Копия договора о процессе обучения с реквизитами рецензии организации;
  • Документы, подтверждающие увеличение стоимости образования, при наличии такового факта.

Внимание! Готовую электронную налоговую декларацию, а также копии документов по расходам на обучение требуется передать в налоговую контору по месту фактического проживания.

Предоставляется дополнительный список бумаг для оформления частичного налогового вычета за обучение родного брата или сестры:

  1. Подтверждение дневного посещения учреждения учащимся.
  2. Оригинал свидетельства о рождении или паспорт личности.
  3. Заверенный договор попечительства или подобное свидетельство.
  4. Для возврата средств по оплате за обучение родного брата или сестры необходимо предъявление справки о подтверждении родственных связей.

Особенности налогового вычета и документации за обучение в автошколе

При условии, что у автошколы есть лицензия, предусмотрена возможность оформить возврат некоторой сумы денег. Вам потребуется собрать следующие документы:

  1. Декларация согласно форме 3-НДФЛ, соответствующая году оплаты услуг автошколы.
  2. Ксерокопия договора с автошколой об услугах обучения.
  3. Заполненная форма 2-НДФЛ по месту работы о налогах.
  4. Подписанное заявление НДФЛ.
  5. Копия платежных квитанций.

Подобная система распространяется на детей и опекаемых личностей до 24-летнего возраста. Налогоплательщику следует быть осведомленным, когда подавать бумаги для налоговых операций по вычету. Сдать свидетельства предусмотрено в любой период года, однако получить средства возможно лишь в течение 3 календарных лет начиная со времени написания заявки о возврате части НДФЛ.

Дополнительную информацию о том, как оформить налоговый вычет за лечение, вы сможете узнать из данной статьи.

О том, как самостоятельно заполнить декларацию 3-НДФЛ для вычета за обучение в 2018 году, вы сможете узнать из данного видео:

Далее:

Ошибка! Не все поля заполнены.